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Anexo Único à Portaria SEFAZ nº 50 de 17 de janeiro de 2018.

GOVERNO DO ESTADO DO TOCANTINS

SECRETARIA DA FAZENDA

MARCELO DE CARVALHO MIRANDA

Governador do Estado

PAULO ANTENOR DE OLIVEIRA

Secretário da Fazenda

ALESSANDRO RAMOS MARQUES

Superintendente de Administração Tributária

JOÃO HERCULANO JÚNIOR

Diretor de Informações Econômico-Fiscais

 INTRODUÇÃO

Este manual orienta as transmissões de mensagens da arrecadação de receitas pelas instituições financeiras bancárias credenciadas pela Secretaria da Fazenda do Estado do Tocantins, para prestação de serviços de arrecadação.

Pela própria dinâmica do processo este não é um documento definitivo, podendo sofrer alterações à medida que os procedimentos forem modificados, de acordo com as necessidades desta Secretaria.

Paulo Antenor de Oliveira

Secretário

MANUAL DE PROCEDIMENTOS PARA REPASSE E CRÉDITO DE RECEITAS

I – Objetivo

Implantar procedimentos relativos à transmissão de mensagens para repasse financeiro de receita arrecadada por instituições financeiras bancárias credenciadas pela Secretaria da Fazenda do Estado do Tocantins – SEFAZ.

II – Dos Procedimentos para Arrecadação e Centralização de Receitas

1 – Agente Arrecadador é toda instituição financeira bancária credenciada pela Secretaria da Fazenda do Estado do Tocantins para prestação de serviços de arrecadação de receitas.

2 – Agente Centralizador é a instituição financeira credenciada para centralizar a arrecadação da receita estadual realizada pelas instituições financeiras.

3 – O Agente Centralizador da arrecadação de receitas públicas do Estado do Tocantins é o Banco do Brasil S. A., código 001, por intermédio da agência Setor Público, código 3.615-3.

4 – O Agente Centralizador realizará as consistências necessárias ao acatamento das transações de transferências por repasse de receitas públicas do Estado do Tocantins, quando do recebimento da mensagem de repasse da arrecadação, sendo que o valor do lançamento originado do repasse deverá ser igual ao somatório dos valores informativos constantes dos campos – Tipos Valores Informativos.

III – Dos Prazos para o Repasse das Receitas Arrecadadas

O prazo para o repasse das receitas arrecadadas é até às 14 horas do primeiro dia útil seguinte ao do efetivo recebimento.

Os valores serão repassados pelos Agentes Arrecadadores ao Agente Centralizador na seguinte forma:

a) 100% da arrecadação de ICMS, IPVA, Outras Receitas Tributárias e Receitas não Tributárias na conta corrente 14.900-4

IV – Das Formas de Transferências

1 – As receitas arrecadadas serão creditadas por meio de Transferência Eletrônica Disponível – TED, em tempo real, pelo Sistema de Transferência de Reservas – STR, utilizando a transação STR-0020, correspondente ao valor recolhido.

2 – A transação STR-0020 será utilizada para os valores arrecadados, por tipo de receita e documento de arrecadação, com preenchimento dos seguintes campos:

2.1 – O campo “Tipo de Recolhimento (TpRecolht)”, terá o preenchimento  da seguinte forma:

N – Recolhimento Normal, quando efetuado por leitura do código de barras ou pagamento eletrônico (guichê de caixa, arrecadação eletrônica, internet, outros meios, correspondentes bancários, telefone e casas lotéricas);

P – Recolhimento Papel, efetuado por captura manual.

3 – Deverão ser encaminhadas mensagens individualizadas, por data de arrecadação e por tipo de receita, de acordo com o documento gerado e convênios cadastrados no Agente Arrecadador por tipo de receita.

0027 – ICMS: 100% conta 14.900-4 ;

0102 – GNRE: ICMS, 100% conta 14.900-4;

0173 – IPVA: 100% 14.900-4 ;

0174 – Outras Receitas Tributárias: 100%  conta 14.900-4;

0175 – Receitas não Tributárias: 100%conta 14.900-4.

0316 – GNRE ONLINE: ICMS, 100% conta 14.900-4;

3.1 – repasse de recolhimento originário de DARE:

3.1.1 – DARE: disponibilizado na Internet para emissão http://www.sefaz.to.gov.br/dare, bem como no Sistema da SEFAZ, os quais possuirão convênios específicos para cada tipo de receita, gerando os tipos de  mensagens por parte do Agente Arrecadador, sendo:

a) – Mensagem para a transferência de receita para conta única do estado, cuja forma de preenchimento é a constante do Anexo I, com as seguintes informações:

1 – Tipo de Receita (TpReceita): 7 – Demais Receitas.

2 – O Valor Informativo de Tributos (TpVlrInf) será:

2.1 – (TpVlrInf): 10 – ICMS  (100%);

2.2 – (TpVlrInf): 09 – IPVA  (100%);

2.3 – (TpVlrInf): 17 – Outras Receitas Tributárias (100%);

2.4 – (TpVlrInf): 18 – Outras Receitas não Tributárias (100%);

3.2 – repasse de recolhimento originário de GNRE

3.2.1 – GNRE, com código de barras, disponível na Internet: http://www.gnre.pe.gov.br/gnre, onde o Agente Arrecadador gera uma mensagem, sendo:

a) – Mensagem , com preenchimento em conformidade com o Anexo I, contendo as seguintes informações:

1– O Tipo de Receita (TpReceita) será:

1.1 – Tipo de Receita (TpReceita): 6 – GNRE;

2 – Valor Informativo do tipo de Tributo ou Taxa (TpVlrInf);

2.1 – (TpVlrInf): 10 – ICMS (100%) .

Anexo I ao Manual de Procedimentos para Repasse e Crédito de Receitas.

 MENSAGEM PARA TRANSFERÊNCIA DE RECEITAS ORIGINÁRIAS DO DARE Demais Receitas -

MENSAGEM PARA TRANSFERÊNCIA DE RECEITAS ORIGINÁRIAS DE GNRE

ICMS